2021年，长兴县审计局依照相关规定对我单位进行了项目竣工决算审计，并出具了《长兴县第一小学扩建项目竣工决算审计报告》（长审投报〔2022〕1号）。审计结果认为：该项目的建成缓解了教育资源紧缺的现状，彰显了政府投资的绩效。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、审计发现问题的整改情况

（一）建设资金使用方面的整改情况

1.“未及时编制项目竣工财务决算”的整改情况

主体工程及智能化工程虽然于2020年8月竣工验收后投入使用，但其它附属项目还处于收尾未完工阶段，导致没有及时编制项目竣工财务决算。今后将按照有关财务规定及时完成项目竣工财务决算的编制。

2.“项目成本核算数据不准确”的整改情况

对照长兴县审计局的审计结果已经修改了原来的项目竣工财务决算，今后在编制项目竣工财务决算时将加强对竣工项目资料的收集，确保项目竣工财务决算相关数据的准确。

3.“代建管理费票据不符合规定”的整改情况

2021年12月22日，已经要求长兴城市建设投资集团有限公司提供代建管理费正规发票。2020年10月19日支付的代建管理费40万元也重新换成正规发票。今后将严格执行相关财务要求。

（二）建设工程规范执行及管理方面的整改情况

1.“部分工程未按合同要求实施”的整改情况

(1)主体工程楼地面彩色水磨石铜分格条不符合设计规定和招标清单描述的600MM*600MM要求，经会议商定，根据现场进行了调整。详见2020年5月11日工地例会会议纪要及设计变更联系单-05。今后督促施工单位严格按合同、设计图纸及规范要求进行施工。

(2)钢筋报审表与招标工程量清单不符的整改情况。

长兴县第一小学扩建工程教学楼项目在施工期间因疫情爆发导致钢筋供货运输紧张，原招标品牌钢筋断货，为了确保学校正常施工工期（学校9月1日必须交付使用），经与建设单位、监理单位协商同意在建设单位材料品牌库里增加三家同等品质、有现货的品牌，分别为中杭、抚顺、江苏鑫典。

2.“监理现场签证手续不齐全”的整改情况

已落实监理单位按规范要求进行整改。今后将加强对监理单位及监理人员的监管，督促其认真按监理规范要求履行职责。

3.“前期工作及设计深度不够，导致工程变更多”的整改情况

今后将加强前期工作及项目建设过程管理，力求少变更，如确需变更的，应加强变更的合理性、经济性论证，严格按变更程序执行。

（三）工程价款结算方面的整改情况

1.“工程结算造价存在错误情况”的整改情况

根据审计过程中发现的相关情况，已第一时间进行整改。今后将加强内部管理和服务合同管理，对结算进行认真审核，避免造成损失。

二、关于审计建议的采纳情况

（一）加强项目财务管理，正确及时核算建设成本的采纳情况

在今后的工程实施中，将加强项目的成本核算，对项目建设资金单独建账核算。项目竣工后要及时编制项目竣工财务决算，并确保数据准确、内容完整。

（二）加强项目建设管理，提高主体责任意识的采纳情况

在今后的工程实施中，将进一步健全工程管理的有关制度并严格执行，重点要加强工程变更、质量把控等方面的管理，明确责任担当，树立主体责任意识。

（三）加强对相关参建主体管理，督促其认真履职的采纳情况

在今后的工程实施中，将加强对相关参建主体的管理。督促监理单位加强监管力度，履行监理职责。督促施工单位严格按合同施工，履行保修义务。

（四）加强项目结算管理，确保结算造价准确的采纳情况

在今后的工程实施中，将加强内部管理和服务合同管理，督促结算审核机构按施工合同约定办法并结合现场施工内容认真进行结算造价，避免造成损失。

三、其他需要公告的事项

无

                                                                                                             2022年3月18日